Uppgift 1
Beräkna likviditet, kassalikviditet resp. soliditet för företaget med balansräkningen längst ner.
Uppgift 2
Vilken lönsamhet har detta företag. (Vinsten 43 000:-)
Uppgift 3 a
Gör en liten likviditetsplan för 3 månader i ett företag med följande planerade in- resp utbetalningar:
(Belopp i tusentals kronor.)
Januari: Inbetalningar 360; Material 150; lön 66; övrigt 68
Februarii: Inbetalningar 290; Material 180; lön 66; övrigt 150
Mars: Inbetalningar 310; Material 160; lön 66; övrigt 51
Ingående balans för kassan i januari är 15
Uppgift 3 b
Investeringskalkyl:
Investering 100 000:-
Kalkylräna 6%
Livslängd 10 år
Inget restvärde
Årliga inbetalningar 15 000:-
Är investeringen lönsam?
BALANSRÄKNING
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Imateriella anläggningstillgångar
Hyresrätt 12,000
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och verktyg 85,300
97,300
Omsättningstillgångar
Varulager mm
Råvaror och material 32,700
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 15,400
Övriga fordringar 8,050
Kassa och bank 36,400
92,550
SUMMA TILLGÅNGAR 189,850
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Vid årets början 50,000
Årets resultat 43,000
Vid räkenskapsårets slut 93,000
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 13,500
Banklån 65,000
78,500
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 15,200
Övriga kortfristiga skulder 3,150
18,350
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 189,850
Somebody's poisoned the waterhole!
